Basiskurs Modul 1: Praxis der Einkommensteuer

Basiskurs Modul 1: Praxis der Einkommensteuer
 
Sie möchten, dass Ihre Mitarbeiter Wissen tanken für die Herausforderungen des Berufsalltags?
Sie möchten die „Basics“ Ihrer Mitarbeiter im Bereich der Einkommensteuer auffrischen und stärken? Dann haben wir mit unseren Live-Webseminar garantiert das Richtige für Sie!Aufbauend auf eine systematische Betrachtung der Themen vertieft unser Referent die wichtigen Punkte mit anschaulichen Beispielen – denn jeder weiß, die Praxis macht’s!

Detaillierte Seminarinhalte:

Der Mantelbogen zur ESt-Erklärung

1. Allgemeine Angaben
- Wahlrechte bei der Veranlagung von Ehegatten
2. Einkommensersatzleistungen
- Sonderfall Corona Pandemie – Umgang mit Hilfen und der neuen „Anlage Coronahilfen“
- Eintragung in Anlage N oder auf dem Mantelbogen?
3. Weitere Punkte
- Vergleich ESt1A und ESt1C
- Vereinfachte Einkommensteuererklärung für Arbeitnehmer

Die Anlage Sonderausgaben

1. Zuwendungen (Spenden und Mitgliedsbeiträge)
2. Sonderfall – Spendenabzug für die Flutkatastrophe und den Ukraine Krieg
3. Berufsausbildungskosten – Werbungskosten oder Sonderausgaben?
4. Abzug von Unterhaltsleistungen
5. Anlage U

Die Anlage außergewöhnliche Belastungen

1. Welche Kosten können als agB berücksichtigt werden?
2. Berücksichtigung von Leistungen Dritter
3. Berechnung der zumutbaren Belastung
4. Pflegekosten, agB oder § 35a EStG?

Die Anlage haushaltsnahe Aufwendungen

1. Welche Aufwendungen sind haushaltsnah?
2. Neue Rechtsprechung

Die Anlage Sonstiges

1. Spendenvortrag
2. Verbleibender Verlustvortrag und Verlustrücktrag (Änderungen durch JStG 2020 und Corona-Steuerhilfegesetze)

Die Anlage N

1. Einnahmen
- Wann liegt Arbeitslohn vor und was ist ein überwiegend eigenbetriebliches Interesse?
- Dienstwagenversteuerung – neues BMF-Schreiben vom 03.03.2022
- Geldwerte Vorteile
- Betriebsveranstaltungen
- Versorgungsbezüge
2. Werbungskosten
- Entfernungspauschale
- Arbeitszimmer
- Reisekosten – Neuerungen und abzugsfähige Kosten
- Doppelte Haushaltsführung
- Weitere Werbungskosten

Die Anlage KAP

1. Einnahmen
- Übersicht über die möglichen Einnahmen
- Grundzüge des Investmentsteuerrechts
- Besonderheit Versicherungsleistungen
2. Werbungskosten
- Sparerpauschbetrag
- Abzug tatsächlicher WK?
- Subsidiaritätsprinzip
3. Besonderheiten
- Anlage KAP BET
- Anlage KAP INV

Die Anlage V

1. Einnahmen
- Welche Einnahmen sind zu erklären und wo sind diese einzutragen?
- Verbilligte Überlassung
2. Werbungskosten
- AfA Berechnung – Ermittlung der BMG und Abgrenzung zu Geldbeschaffungskosten und GruBo
- Erhaltungsaufwand oder Herstellungsaufwand
- Sonderfall anschaffungsnahe Herstellungskosten
- Verteilung der Erhaltungsaufwendungen auf bis zu 5 Jahre
- Sonstige Werbungskosten

Die Anlage R

1. Steuererklärungspflicht bei Rentnern
2. Welche Renten sind wie zu versteuern und wo einzutragen?
3. Besonderheiten
- Anlage R AUS
- Anlage R AV/bAV
4. NV-Bescheinigungen

Die Anlage SO

1. Korrespondierende Angaben zur Anlage Sonderausgaben
2. Einkünfte aus privaten Veräußerungsgeschäften
3. Kryptowährungen – Versteuerung von Bitcoin und Co.

Die Anlage Kind

1. Erforderliche Grundeintragungen
2. Berücksichtigung volljähriger Kinder
- Ausbildung, Studium und Arbeitslosigkeit
- Unterbrechungszeiträume
- Erwerbstätigkeit
3. Beiträge zu Kranken- und Pflegeversicherungen
4. Freibetrag zur Abgeltung eines Sonderbedarfs bei Berufsausbildung eines volljährigen Kindes
5. Schulgeld und Kinderbetreuungskosten

Die Anlage Vorsorgeaufwand

1. Arten und Abzugsfähigkeit der Altersvorsorgeaufwendungen
2. Aufwendungen für Kranken- und Pflegeversicherungen
3. Sonstige Vorsorgeaufwendungen
- Wann sind Eintragungen notwendig und sinnvoll?
- Welche Aufwendungen sind grds. abzugsfähig?
4. Ergänzende Angaben zu Vorsorgeaufwendungen

Die Anlage Unterhalt

1. Wer sind bedürftige Personen?
2. Welche Aufwendungen sind abzugsfähig?
3. Nachweis der Bedürftigkeit im Ausland lebender Personen

Zielgruppe:

  • Steuerfachangestellte
  • Steuerfachwirte
  • Hochschulabsolventen
  • Wiedereinsteiger

zur Auffrischung und Vertiefung des Wissens

Referent(en) bei diesem Seminar:

Seminartermine:

Umbuchungs-GARANTIE:

Kostenfreie Umbuchung bis zum Seminarbeginn für alle Teilnehmer unserer Präsenztermine wahlweise auf Webseminar oder Online-Seminar!

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4 Termine

OrtTerminReferent(en)Hinweise 
Frankfurt (Oberursel)
The Rilano Hotel Frankfurt Oberursel
26.09.2022,
09:00 - 16:30
26.09.2022,
09:00 - 16:30
Wagner, Marcel Buchen
München (Feldkirchen)
Hotel Bauer
20.09.2022,
09:00 - 16:30
20.09.2022,
09:00 - 16:30
Wagner, Marcel Buchen
Nürnberg
Berufsförderungswerk
27.09.2022,
09:00 - 16:30
27.09.2022,
09:00 - 16:30
Wagner, Marcel Buchen
Stuttgart
Veranstaltungszent. Waldaupark
21.09.2022,
09:00 - 16:30
21.09.2022,
09:00 - 16:30
Wagner, Marcel Buchen
* jeweils reine Seminarzeit ohne Pausen: 6 Stunden (Seminar gem. § 15 FAO)