Einkommensteuer-Veranlagung 2025
Aktuelle Entwicklungen, Gesetzesänderungen & Praxistipps für die VeranlagungFür die Beraterschaft ist die Einkommensteuer-Veranlagung ein zentrales Thema – und zwar jedes Jahr aufs Neue. Unser topaktuelles Seminar „Einkommensteuer-Veranlagung 2025“ bietet Ihnen einen umfassenden Überblick über alle relevanten Einkunftsarten, Neuerungen im Jahressteuergesetz und wichtige Änderungen im Steuerrecht.Ganz gleich, ob Ihre Mandanten Einkünfte aus nichtselbstständiger Tätigkeit, Vermietung und Verpachtung, Kapitalvermögen, sonstigen Einkünften oder auch Einkünfte aus Kryptowährungen erzielen – Sie erhalten die nötige Fachkompetenz, um sicher und effizient durch die Veranlagung 2025 zu navigieren.
✓ Steuerliche Behandlung von agB (außergewöhnliche Belastungen), Sonderausgaben und Kinderfreibeträgen
✓ Steuerermäßigungen bei haushaltsnahen Dienstleistungen und Handwerkerleistungen
✓ Aktuelle Entwicklungen zu Reisekosten, doppelter Haushaltsführung und Homeoffice
✓ Abzugsfähigkeit beruflich veranlasster Aufwendungen
✓ Praktische Hinweise zur Veranlagung bei neuen Einkunftsarten (z. B. Kryptowährungen)Mit StB Anton Lechner und StB Volker Grasmück erwarten Sie zwei erfahrene Steuerexperten, die nicht nur über fundiertes Fachwissen verfügen, sondern auch wissen, worauf es in der täglichen Beratungspraxis wirklich ankommt. Beide Referenten vermitteln komplexe steuerliche Themen verständlich, praxisnah und mit Blick auf die aktuellen Herausforderungen in Kanzleien und Unternehmen.Bringen Sie Ihr Wissen auf den neuesten Stand – und starten Sie optimal vorbereitet in die nächste Veranlagungssaison!
Inhalte des Seminars:
✓ Gesetzesänderungen zur Einkommensteuer-Veranlagung 2025✓ Steuerliche Behandlung von agB (außergewöhnliche Belastungen), Sonderausgaben und Kinderfreibeträgen
✓ Steuerermäßigungen bei haushaltsnahen Dienstleistungen und Handwerkerleistungen
✓ Aktuelle Entwicklungen zu Reisekosten, doppelter Haushaltsführung und Homeoffice
✓ Abzugsfähigkeit beruflich veranlasster Aufwendungen
✓ Praktische Hinweise zur Veranlagung bei neuen Einkunftsarten (z. B. Kryptowährungen)Mit StB Anton Lechner und StB Volker Grasmück erwarten Sie zwei erfahrene Steuerexperten, die nicht nur über fundiertes Fachwissen verfügen, sondern auch wissen, worauf es in der täglichen Beratungspraxis wirklich ankommt. Beide Referenten vermitteln komplexe steuerliche Themen verständlich, praxisnah und mit Blick auf die aktuellen Herausforderungen in Kanzleien und Unternehmen.Bringen Sie Ihr Wissen auf den neuesten Stand – und starten Sie optimal vorbereitet in die nächste Veranlagungssaison!
Detaillierte Seminarinhalte:
Aktuelle Brennpunkte in der Praxis
1. Gesetzliche Neuregelungen für 2025
2. Abfindungen
- Ausschließliche Ermäßigung in der ESt-Veranlagung
- Abfindungen bei der internationalen Besteuerung
Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit2. Abfindungen
- Ausschließliche Ermäßigung in der ESt-Veranlagung
- Abfindungen bei der internationalen Besteuerung
1. Reisekosten – Update
- Piloten, Soldaten und Leiharbeitnehmer
- Pauschalen bei Auslandsreisen
- Tatsächliche Fahrtkosten bei Leasing-Sonderzahlung
- Übernachtungspauschale bei Kraftfahrern
- Abzug von Fahrtkosten bei einem Vollzeitstudium
- Werbungskosten trotz Firmenwagen?
2. Doppelte Haushaltsführung
- Neue BFH Rechtsprechung: Eigener Hausstand im Haus der Eltern – begünstigt?
3. Umzug wg. Arbeitszimmer – beruflich veranlasst?
4. Die kürzeste Straßenverbindung – immer wieder in der Diskussion
Einkünfte aus Kapitalvermögen- Piloten, Soldaten und Leiharbeitnehmer
- Pauschalen bei Auslandsreisen
- Tatsächliche Fahrtkosten bei Leasing-Sonderzahlung
- Übernachtungspauschale bei Kraftfahrern
- Abzug von Fahrtkosten bei einem Vollzeitstudium
- Werbungskosten trotz Firmenwagen?
2. Doppelte Haushaltsführung
- Neue BFH Rechtsprechung: Eigener Hausstand im Haus der Eltern – begünstigt?
3. Umzug wg. Arbeitszimmer – beruflich veranlasst?
4. Die kürzeste Straßenverbindung – immer wieder in der Diskussion
1. Angehörigendarlehen – Abgeltungsteuer oder individuelle Steuer?
2. Ist das Werbungskostenabzugsverbot verfassungskonform?
3. Abzinsung von Kaufpreisraten als Kapitalertrag?
4. Können Verluste aus einem Anlagenbetrug berücksichtigt werden?
5. Verlustverrechnung in der Steuerbescheinigung berücksichtigt?
Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung2. Ist das Werbungskostenabzugsverbot verfassungskonform?
3. Abzinsung von Kaufpreisraten als Kapitalertrag?
4. Können Verluste aus einem Anlagenbetrug berücksichtigt werden?
5. Verlustverrechnung in der Steuerbescheinigung berücksichtigt?
1. Aktuelles zur Kaufpreisaufteilung
2. Gutachten zur Verkürzung der Nutzungsdauer noch möglich?
3. Abzug von Schuldzinsen bei unentgeltlicher Übertragung
4. Was gilt bei Vorfälligkeitsentschädigungen?
5. Zahlungen in die Erhaltungsrücklage – endgültig geklärt?
6. Sonder-AfA und degressive AfA – Praxisfragen
7. Steuerbegünstigung für Baudenkmäler auch für Rechtsnachfolger?
Sonstige Einkünfte2. Gutachten zur Verkürzung der Nutzungsdauer noch möglich?
3. Abzug von Schuldzinsen bei unentgeltlicher Übertragung
4. Was gilt bei Vorfälligkeitsentschädigungen?
5. Zahlungen in die Erhaltungsrücklage – endgültig geklärt?
6. Sonder-AfA und degressive AfA – Praxisfragen
7. Steuerbegünstigung für Baudenkmäler auch für Rechtsnachfolger?
1. Immer wieder nachgefragt: Leerstand und Neujahrsfalle
2. Veräußerungsgewinn bei teilentgeltlicher Übertragung
3. Veräußerungsgewinn bei Zwangsversteigerung
4. Wie teuer dürfen Alltagsgegenstände sein?
5. Entgelt für Guthabenverpfändung: Kapital- oder sonstige Einkünfte?
6. Besteuerung von Kryptowährungen – BMF nimmt Stellung
7. Ausländische Renten – wann steuerfrei, wann steuerpflichtig?
Sonderausgaben, außergewöhnliche Belastungen und Kinder2. Veräußerungsgewinn bei teilentgeltlicher Übertragung
3. Veräußerungsgewinn bei Zwangsversteigerung
4. Wie teuer dürfen Alltagsgegenstände sein?
5. Entgelt für Guthabenverpfändung: Kapital- oder sonstige Einkünfte?
6. Besteuerung von Kryptowährungen – BMF nimmt Stellung
7. Ausländische Renten – wann steuerfrei, wann steuerpflichtig?
1. Sonderausgaben
- Vorsorgeaufwendungen – Update
- Günstigerprüfung bei der Riester-Rente – wie ist vorzugehen?
- Schulgeld als Sonderausgaben
2. Außergewöhnliche Belastungen
- Pflegekosten – auch für Angehörige abzugsfähig?
- Fitnessstudio als agB?
- Unterhaltsleistungen bei eigenem Vermögen?
3. Kinder
- Was gilt bei freiwilligen Wehr- oder Ersatzdiensten?
- Auslandsstudium – wann begünstigt?
- Berücksichtigung von behinderten Kindern
- Volontariat als Ausbildung
Steuerermäßigungen- Vorsorgeaufwendungen – Update
- Günstigerprüfung bei der Riester-Rente – wie ist vorzugehen?
- Schulgeld als Sonderausgaben
2. Außergewöhnliche Belastungen
- Pflegekosten – auch für Angehörige abzugsfähig?
- Fitnessstudio als agB?
- Unterhaltsleistungen bei eigenem Vermögen?
3. Kinder
- Was gilt bei freiwilligen Wehr- oder Ersatzdiensten?
- Auslandsstudium – wann begünstigt?
- Berücksichtigung von behinderten Kindern
- Volontariat als Ausbildung
1. § 35c EStG – aktuelle Hinweise
2. NK-Abrechnung mit dem Vermieter – Zeitpunkt der Geltendmachung
Weitere wichtige Punkte2. NK-Abrechnung mit dem Vermieter – Zeitpunkt der Geltendmachung
1. Aktuelles zum Verfahrensrecht
- Verspäteter Antrag – wann liegt grobes Verschulden vor?
- Ist die Höhe der SZ verfassungsgemäß?
- 4-Tages-Frist – auch bei elektronischer Bekanntgabe?
- Fristverlängerungsverfahren für die Erklärungen 2024 und 2025
- Verspäteter Antrag – wann liegt grobes Verschulden vor?
- Ist die Höhe der SZ verfassungsgemäß?
- 4-Tages-Frist – auch bei elektronischer Bekanntgabe?
- Fristverlängerungsverfahren für die Erklärungen 2024 und 2025
Zielgruppe:
- Steuerberater
- Wirtschaftsprüfer
- Mitarbeiter in Steuer- und WP-Kanzleien
- Steuerabteilungen von Unternehmen
- Lohnsteuerhilfevereine
Referent(en) bei diesem Seminar:
- Beliebig oft Zugriff auf das Online-Seminar für die ganze Niederlassung
- 6 monatiger Fachfragen-Service (seminarbezogen)
Seminartermine:
2 Seminare
| Ort | Termin | Referent(en) | Hinweise | ||
|---|---|---|---|---|---|
|
Online-Seminar (Studio-Aufnahme) beliebig oft abrufbar im Kundenkonto |
Abruf seit 04.02.2026 |
Grasmück, Lechner | Zugriff bis 28.02.2027 |  |
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Live-Webseminar über die Webinar-Plattform Edudip |
25.03.2026, 09:00 - 14:00 |
Grasmück | Zusatztermin! | |
Seminardauer:
Online-Seminar:
Live-Webseminar: 4 Stunden 20 Minuten ohne Pausen (gem. § 15 Abs. 2 FAO)Umbuchungs-GARANTIE:
Kostenfreie Umbuchung bis zum Seminarbeginn für alle Präsenz-Teilnehmer auf Webseminar oder Online-Seminar!
Online-Seminar:
Live-Webseminar: 4 Stunden 20 Minuten ohne Pausen (gem. § 15 Abs. 2 FAO)Umbuchungs-GARANTIE:
Kostenfreie Umbuchung bis zum Seminarbeginn für alle Präsenz-Teilnehmer auf Webseminar oder Online-Seminar!
- Beliebig oft Zugriff auf das Online-Seminar für die ganze Niederlassung
- 6 monatiger Fachfragen-Service (seminarbezogen)