Einkommensteuer-Veranlagung 2025Online-SeminareWeb-SeminarePräsenz-Seminare

Einkommensteuer-Veranlagung 2025

Aktuelle Entwicklungen, Gesetzesänderungen & Praxistipps für die Veranlagung

Für die Beraterschaft ist die Einkommensteuer-Veranlagung ein zentrales Thema – und zwar jedes Jahr aufs Neue. Unser topaktuelles Seminar „Einkommensteuer-Veranlagung 2025“ bietet Ihnen einen umfassenden Überblick über alle relevanten Einkunftsarten, Neuerungen im Jahressteuergesetz und wichtige Änderungen im Steuerrecht.Ganz gleich, ob Ihre Mandanten Einkünfte aus nichtselbstständiger Tätigkeit, Vermietung und Verpachtung, Kapitalvermögen, sonstigen Einkünften oder auch Einkünfte aus Kryptowährungen erzielen – Sie erhalten die nötige Fachkompetenz, um sicher und effizient durch die Veranlagung 2025 zu navigieren.

Inhalte des Seminars:

✓ Gesetzesänderungen zur Einkommensteuer-Veranlagung 2025
✓ Steuerliche Behandlung von agB (außergewöhnliche Belastungen), Sonderausgaben und Kinderfreibeträgen
✓ Steuerermäßigungen bei haushaltsnahen Dienstleistungen und Handwerkerleistungen
✓ Aktuelle Entwicklungen zu Reisekosten, doppelter Haushaltsführung und Homeoffice
✓ Abzugsfähigkeit beruflich veranlasster Aufwendungen
✓ Praktische Hinweise zur Veranlagung bei neuen Einkunftsarten (z. B. Kryptowährungen)Mit StB Anton Lechner und StB Volker Grasmück erwarten Sie zwei erfahrene Steuerexperten, die nicht nur über fundiertes Fachwissen verfügen, sondern auch wissen, worauf es in der täglichen Beratungspraxis wirklich ankommt. Beide Referenten vermitteln komplexe steuerliche Themen verständlich, praxisnah und mit Blick auf die aktuellen Herausforderungen in Kanzleien und Unternehmen.Bringen Sie Ihr Wissen auf den neuesten Stand – und starten Sie optimal vorbereitet in die nächste Veranlagungssaison!

Detaillierte Seminarinhalte:

Aktuelle Brennpunkte in der Praxis

1. Gesetzliche Neuregelungen für 2025
2. Abfindungen
- Ausschließliche Ermäßigung in der ESt-Veranlagung
- Abfindungen bei der internationalen Besteuerung

Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit

1. Reisekosten – Update
- Piloten, Soldaten und Leiharbeitnehmer
- Pauschalen bei Auslandsreisen
- Tatsächliche Fahrtkosten bei Leasing-Sonderzahlung
- Übernachtungspauschale bei Kraftfahrern
- Abzug von Fahrtkosten bei einem Vollzeitstudium
- Werbungskosten trotz Firmenwagen?
2. Doppelte Haushaltsführung
- Neue BFH Rechtsprechung: Eigener Hausstand im Haus der Eltern – begünstigt?
3. Umzug wg. Arbeitszimmer – beruflich veranlasst?
4. Die kürzeste Straßenverbindung – immer wieder in der Diskussion

Einkünfte aus Kapitalvermögen

1. Angehörigendarlehen – Abgeltungsteuer oder individuelle Steuer?
2. Ist das Werbungskostenabzugsverbot verfassungskonform?
3. Abzinsung von Kaufpreisraten als Kapitalertrag?
4. Können Verluste aus einem Anlagenbetrug berücksichtigt werden?
5. Verlustverrechnung in der Steuerbescheinigung berücksichtigt?

Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung

1. Aktuelles zur Kaufpreisaufteilung
2. Gutachten zur Verkürzung der Nutzungsdauer noch möglich?
3. Abzug von Schuldzinsen bei unentgeltlicher Übertragung
4. Was gilt bei Vorfälligkeitsentschädigungen?
5. Zahlungen in die Erhaltungsrücklage – endgültig geklärt?
6. Sonder-AfA und degressive AfA – Praxisfragen
7. Steuerbegünstigung für Baudenkmäler auch für Rechtsnachfolger?

Sonstige Einkünfte

1. Immer wieder nachgefragt: Leerstand und Neujahrsfalle
2. Veräußerungsgewinn bei teilentgeltlicher Übertragung
3. Veräußerungsgewinn bei Zwangsversteigerung
4. Wie teuer dürfen Alltagsgegenstände sein?
5. Entgelt für Guthabenverpfändung: Kapital- oder sonstige Einkünfte?
6. Besteuerung von Kryptowährungen – BMF nimmt Stellung
7. Ausländische Renten – wann steuerfrei, wann steuerpflichtig?

Sonderausgaben, außergewöhnliche Belastungen und Kinder

1. Sonderausgaben
- Vorsorgeaufwendungen – Update
- Günstigerprüfung bei der Riester-Rente – wie ist vorzugehen?
- Schulgeld als Sonderausgaben
2. Außergewöhnliche Belastungen
- Pflegekosten – auch für Angehörige abzugsfähig?
- Fitnessstudio als agB?
- Unterhaltsleistungen bei eigenem Vermögen?
3. Kinder
- Was gilt bei freiwilligen Wehr- oder Ersatzdiensten?
- Auslandsstudium – wann begünstigt?
- Berücksichtigung von behinderten Kindern
- Volontariat als Ausbildung

Steuerermäßigungen

1. § 35c EStG – aktuelle Hinweise
2. NK-Abrechnung mit dem Vermieter – Zeitpunkt der Geltendmachung

Weitere wichtige Punkte

1. Aktuelles zum Verfahrensrecht
- Verspäteter Antrag – wann liegt grobes Verschulden vor?
- Ist die Höhe der SZ verfassungsgemäß?
- 4-Tages-Frist – auch bei elektronischer Bekanntgabe?
- Fristverlängerungsverfahren für die Erklärungen 2024 und 2025

Zielgruppe:

  • Steuerberater
  • Wirtschaftsprüfer
  • Mitarbeiter in Steuer- und WP-Kanzleien
  • Steuerabteilungen von Unternehmen
  • Lohnsteuerhilfevereine

Seminartermine:

25 Seminare

Ort Termin Referent(en) Hinweise
Online-Seminare Online-Seminar (Studio-Aufnahme)
beliebig oft abrufbar im Kundenkonto
Abruf ab
KW 6/2026
Grasmück, Lechner Zugriff bis 28.02.2027 Buchen
Web-Seminare Live-Webseminar
über die Webinar-Plattform Edudip
15.01.2026,
09:00 - 14:00
Grasmück Buchen
Web-Seminare Live-Webseminar
über die Webinar-Plattform Edudip
22.01.2026,
09:00 - 14:00
Lechner Buchen
Web-Seminare Live-Webseminar
über die Webinar-Plattform Edudip
30.01.2026,
09:00 - 14:00
Grasmück Buchen
Web-Seminare Live-Webseminar
über die Webinar-Plattform Edudip
04.02.2026,
09:00 - 14:00
Lechner Buchen
Präsenz-Seminare Aschaffenburg
Martinushaus
29.01.2026,
09:00 - 14:00
Grasmück Buchen
Präsenz-Seminare Augsburg
Haus St. Ulrich
30.01.2026,
09:00 - 14:00
Lechner Buchen
Präsenz-Seminare Bamberg
Konzert- und Kongresshalle
06.02.2026,
09:00 - 14:00
Lechner Buchen
Präsenz-Seminare Erfurt
Evangelisches Augustinerkloster
05.02.2026,
09:00 - 14:00
Lechner Buchen
Präsenz-Seminare Frankfurt (Hofheim)
Stadthalle
20.01.2026,
09:00 - 14:00
Grasmück Buchen
Präsenz-Seminare Freiburg (Denzlingen)
Kultur- und Bürgerh.
05.02.2026,
09:00 - 14:00
Grasmück Buchen
Präsenz-Seminare Gießen
Bürgerhaus Kleinlinden
28.01.2026,
09:00 - 14:00
Grasmück Buchen
Präsenz-Seminare Heidelberg (Weinheim)
Stadthalle
10.02.2026,
09:00 - 14:00
Grasmück Buchen
Präsenz-Seminare Karlsruhe
Badnerlandhalle
03.02.2026,
09:00 - 14:00
Grasmück Buchen
Präsenz-Seminare Kassel (Baunatal)
Stadthalle
27.01.2026,
09:00 - 14:00
Grasmück Buchen
Präsenz-Seminare Kempten
Bigbox Allgäu
29.01.2026,
09:00 - 14:00
Lechner Buchen
Präsenz-Seminare Landshut (Essenbach)
ESKARA
28.01.2026,
09:00 - 14:00
Lechner Buchen
Präsenz-Seminare München (Germering)
Stadthalle Germering
27.01.2026,
09:00 - 14:00
Lechner Buchen
Präsenz-Seminare Nürnberg
Meistersingerhalle
23.01.2026,
09:00 - 14:00
Grasmück Buchen
Präsenz-Seminare Passau
Redoutensäle
20.01.2026,
09:00 - 14:00
Lechner Buchen
Präsenz-Seminare Regensburg (Lappersdorf)
AURELIUM
03.02.2026,
09:00 - 14:00
Lechner Buchen
Präsenz-Seminare Rosenheim
Kultur- und Kongresszentrum
21.01.2026,
09:00 - 14:00
Lechner Buchen
Präsenz-Seminare Saarbrücken
Mercure Hotel Saarbrücken Süd
04.02.2026,
09:00 - 14:00
Grasmück Buchen
Präsenz-Seminare Stuttgart
Veranstaltungszent. Waldaupark
09.02.2026,
09:00 - 14:00
Grasmück Buchen
Präsenz-Seminare Würzburg
Novum Businesscenter
21.01.2026,
09:00 - 14:00
Grasmück Buchen
Seminardauer:
Online-Seminar: ca. 4 - 5 Stunden (endgültige Dauer steht nach dem Drehtermin fest)
Live-Webseminar: 4 Stunden 20 Minuten ohne Pausen (gem. § 15 Abs. 2 FAO)
Präsenzseminar: 4 Stunden 20 Minuten ohne Pausen (gem. § 15 FAO)Umbuchungs-GARANTIE:
Kostenfreie Umbuchung bis zum Seminarbeginn für alle Präsenz-Teilnehmer auf Webseminar oder Online-Seminar!