Ruhestandsmandat: Renteneintritt und -bezug, Pflege, HHD und agB
Renteneintritt, Pflege, Ausland, agB’s und mehr – was Sie jetzt wissen müssen
Die geburtenstarken Jahrgänge erreichen das Rentenalter und mit ihnen wächst der Beratungsbedarf rund um Rente, Ruhestand und steuerliche Optimierung im Alter. Wer als Steuerberater, Wirtschaftsprüfer oder Kanzleimitarbeiter Mandanten im Ruhestand betreut, steht vor neuen Herausforderungen: Renten aus dem Ausland, Pflegebedürftigkeit, Haushaltsnahe Dienstleistungen (HHD), außergewöhnliche Belastungen (agB), Einmalkapital-Auszahlungen oder der Umgang mit Riester-, Rürup- oder betrieblicher Altersvorsorge (BaV).Unser umfassendes Live-Webseminar liefert Ihnen anhand spannender Praxisfälle einen fundierten Überblick über die wichtigsten Themen rund um Ruhestand, Bedürftigkeit und nahe Angehörige.Profitieren Sie von der langjährigen Expertise unseres Referenten und Steuerberater Volker Grasmück, der die komplexe Materie anschaulich, strukturiert und mit hohem Praxisbezug vermittelt.Seminarinhalte im Überblick:
✓ Steuerliche Behandlung von Renten und Einmalkapital✓ Besonderheiten bei der Pflegebedürftigkeit (stationär/ambulant)
✓ Körperbehinderung und außergewöhnliche Belastungen (agB)
✓ Haushaltsnahe Dienstleistungen (HHD) und Handwerkerleistungen
✓ Unterstützung durch oder für nahe Angehörige
✓ Steuerliche Auswirkungen bei Auswanderung und Rentenbezug aus dem Ausland
✓ Umgang mit Riester-, Rürup- und betrieblicher Altersvorsorge (BaV)Sichern Sie sich Ihren Platz im Live-Webseminar zum Ruhestandsmandat – ideal zur Mandantenbindung und für eine zukunftssichere Beratungspraxis.
Detaillierte Seminarinhalte:
Der Übergang in den Ruhestand
1. Regulärer Übergang
- Beendigung des Dienstverhältnisses
- Beendigung der selbständigen Tätigkeit
2. Vorzeitiger Übergang
- Entlassung aus dem Dienstverhältnis
- Steueroptimierte Abfindungen – Welche Gestaltungen sind zulässig?
- Regelungen zur Altersteilzeit – Lohnverzicht, Zuschüsse des ArbG, Sachbezüge und Sonderzuwendungen
3. Wann greift der Altersentlastungsbetrag?
- Beendigung des Dienstverhältnisses
- Beendigung der selbständigen Tätigkeit
2. Vorzeitiger Übergang
- Entlassung aus dem Dienstverhältnis
- Steueroptimierte Abfindungen – Welche Gestaltungen sind zulässig?
- Regelungen zur Altersteilzeit – Lohnverzicht, Zuschüsse des ArbG, Sachbezüge und Sonderzuwendungen
3. Wann greift der Altersentlastungsbetrag?
Gesetzliche Renten
1. Renten von der DRV
Grundfälle | Sonderfälle Folgerenten | Ist die Verfassungsmäßigkeit nun geklärt?
2. Renten von der LAK und den Versorgungswerken
3. Scheidung während des Rentenbezuges – Wie funktioniert der Versorgungsausgleich?
4. Erklärungsvordrucke – Was wird wo eingetragen?
Grundfälle | Sonderfälle Folgerenten | Ist die Verfassungsmäßigkeit nun geklärt?
2. Renten von der LAK und den Versorgungswerken
3. Scheidung während des Rentenbezuges – Wie funktioniert der Versorgungsausgleich?
4. Erklärungsvordrucke – Was wird wo eingetragen?
Renten aus der betrieblichen Altersvorsorge
1. Direktzusage und Unterstützungskasse
- Begünstigte und nicht begünstigte Versorgungsbezüge
- Besonderheiten in der Ein- und Auszahlungsphase
2. Versicherungsförmige Durchführungswege
- Direktversicherungen – Kurzübersicht
- Riester und bAV – Geht das?
- Renten aus Zusatzversorgungskassen
3. Abfindung der bAV durch ArbG – Seuerliche Konsequenzen?
Fünftelregelung möglich? | Zusammenfassendes Beispiel
4. Erfassung in den Erklärungsvordrucken
- Begünstigte und nicht begünstigte Versorgungsbezüge
- Besonderheiten in der Ein- und Auszahlungsphase
2. Versicherungsförmige Durchführungswege
- Direktversicherungen – Kurzübersicht
- Riester und bAV – Geht das?
- Renten aus Zusatzversorgungskassen
3. Abfindung der bAV durch ArbG – Seuerliche Konsequenzen?
Fünftelregelung möglich? | Zusammenfassendes Beispiel
4. Erfassung in den Erklärungsvordrucken
Die private Altersvorsorge
1. Geförderte Leistungen
Riester und Wohnriester – Kurzüberblick | Rürup-Renten
2. Nicht geförderte Leistungen
Rente vs. Einmalkapital – Ertragsanteil, Fünftelregelung oder HEV? | Sonstige wiederkehrende Leistungen
3. Die Sofort-Rente als Gestaltungsmodell?
Riester und Wohnriester – Kurzüberblick | Rürup-Renten
2. Nicht geförderte Leistungen
Rente vs. Einmalkapital – Ertragsanteil, Fünftelregelung oder HEV? | Sonstige wiederkehrende Leistungen
3. Die Sofort-Rente als Gestaltungsmodell?
Renten in und aus dem Ausland
1. Allgemeine Hinweise
2. DBA-Regelungen
- Steuerfrei mit Progressionsvorbehalt
- Steuerpflichtig mit Anrechnung
- Renten aus angrenzenden Staaten
- Rückfallklauseln
- Rentenzahlungen bei Wohnsitz im Ausland
3. Eintragung in die Erklärungsvordrucke
2. DBA-Regelungen
- Steuerfrei mit Progressionsvorbehalt
- Steuerpflichtig mit Anrechnung
- Renten aus angrenzenden Staaten
- Rückfallklauseln
- Rentenzahlungen bei Wohnsitz im Ausland
3. Eintragung in die Erklärungsvordrucke
Bereich Pflege, Behinderung, agB, etc.
1. Pflegeaufwendungen im In- und Ausland - Pflegepauschbetrag, HHD oder agB?
2. Körperbehinderungen – Wann steht mir welche steuerliche Vergünstigung zu?
3. Unterstützung bedürftiger Senioren im In- und Ausland – Nutzung § 33a EStG?
2. Körperbehinderungen – Wann steht mir welche steuerliche Vergünstigung zu?
3. Unterstützung bedürftiger Senioren im In- und Ausland – Nutzung § 33a EStG?
Zielgruppe:
- Steuerberater
- Wirtschaftsprüfer
- Mitarbeiter von Steuer- und Personalabteilungen
- Mitarbeiter in Steuer- und WP- Kanzleien
- Lohnsteuerhilfevereine
Referent(en) bei diesem Seminar:
Seminartermine:
1 Seminare
| Ort | Termin | Referent(en) | Hinweise | ||
|---|---|---|---|---|---|
|
Live-Webseminar über die Webinar-Plattform Edudip |
04.03.2026, 09:00 - 12:15 |
Grasmück | Zusatztermin! |  |
* jeweils reine Webseminarzeit ohne Pausen: 3 Stunden (Webseminar gem. § 15 Abs. 2 FAO)
139,00 € zzgl. USt
(165,41 € inkl. USt)
Details zur Teilnahmegebühr
Bei Präsenz- und Webseminaren:
Teilnahmegebühr pro Teilnehmer.
Bei Online-Seminaren:
Teilnahmegebühr pro Niederlassung.
In folgenden Fortbildungspaketen enthalten:
* jeweils reine Webseminarzeit ohne Pausen: 3 Stunden (Webseminar gem. § 15 Abs. 2 FAO)
Inklusivleistungen
- Teilnahme am gebuchten Termin
- Umfangreiche Tagungsunterlagen zum Download
- Zugang zum Downloadservice (seminarbezogen)
- 6 monatiger Fachfragen-Service (seminarbezogen)