Umsatzsteuer - BasiskursOnline-Seminar + Live-Fragerunden

Umsatzsteuer - Basiskurs

Neu- und Wiedereinsteiger aufgepasst!

Mit unserem Basiskurs bieten wir ein Wissens-Update im Themenbereich der Umsatzsteuer in neuer Form. Zeitlich für Sie flexibel findet unser Basiskurs ausschliesslich online statt. Auf einen Zeitraum von 4 Wochen gestreckt erhalten Sie jede Woche ein neues Lernmodul freigeschaltet. Abschließend findet zu jedem Lernmodul eine 90-minütige Live-Fragenrunde mit der Referentin statt. Hier besteht die Möglichkeit offene Fragen und Praxisprobleme direkt zu klären. Außerdem werden einzelne Modulinhalte noch einmal anschaulich anhand von Übungsaufgaben erläutert.

Detaillierte Seminarinhalte:

Lerneinheit: Online-Modul I

Prüfungsschema zur Umsatzsteuer
1. Eingangsumsätze und Ausgangsumsätze richtig qualifizieren
2. Rechtsgrundlagen
Unternehmen
1. Definition: Unternehmer
2. Unternehmensrahmen – Umfang des Unternehmens
3. Sonderfall Kleinunternehmer
- Voraussetzungen und Folgen
- Stolperfallen in der Praxis
- Pro & Contra Kleinunternehmer und Verzicht
Ausgangsumsätze
1. Ruhende und bewegte Lieferungen voneinander abgrenzen
2. Ort der Lieferung inkl. innergemeinschaftlicher Fernverkauf nach § 3 Abs. 6, 7, 8 und § 3c UStG
3. Steuerfreiheiten:
- Ausfuhrlieferung
- Grundstückslieferung

Lerneinheit: Online-Modul II

Bestimmungslandprinzip in der EU
1. Innergemeinschaftlicher Erwerb
2. Innergemeinschaftliche Lieferung
Ausgangsumsätze
1. Definition sonstige Leistung
2. Ort der sonstigen Leistung nach § 3a UStG
3. Steuerfreiheiten:
- Vermietungsumsätze § 4 Nr. 12 UStG
- Heilbehandlungen § 4 Nr. 14 UStG
4. Verzicht auf Steuerfreiheiten – Option § 9 UStG:
- Auf welche Steuerfreiheiten kann verzichtet werden?
- Unter welchen Voraussetzungen und wie kann verzichtet werden?
- Warum möchte man optieren?
5. Definition Werkleistungen:
Leistungseinheiten bestehend aus Elementen einer sonstigen Leistung und einer Lieferung einordnen

Lerneinheit: Online-Modul III

Ausgangsumsätze
1. Steuersätze und Steuerentstehung
2. Bemessungsgrundlage:
- Ermittlung
- Mindestbemessungsgrundlage
- Änderung der Bemessungsgrundlage
3. Unentgeltliche Ausgangsumsätze:
- Definition unentgeltlicher Wertabgaben
- Entnahmen, Nutzungs- und Leistungsentnahmen
- Kfz Nutzung durch Unternehmer (unentgeltlich) sowie durch Arbeitnehmer (entgeltlich)
4. Umkehrung der Steuerschuldnerschaft nach §13b UStG:
- Sinn und Zweck der Umkehrung der Steuerschuld auf den Leistungsempfänger
- Umsätze zwischen Unternehmern im Gemeinschaftsgebiet §13b Abs. 1 UStG
- Katalogleistungen §13b Abs. 2 Nr. 1 und Nr. 4 UStG:
• Werklieferungen und nicht unter §13b Abs. 1 UStG fallende sonstige Leistungen eines im Ausland ansässigen Unternehmers
• Bauleistungen zwischen Inländern
- Folgen beim Nichterkennen

Lerneinheit: Online-Modul IV

Vorsteuerabzug
1. Grundsystematik
2. Voraussetzungen § 15 Abs. 1 UStG
3. Zuordnung zum Unternehmen, Zuordnungsentscheidung
4. Vorsteuerausschlüsse:
- Nach § 15 Abs. 1a UStG: Geschenke an Geschäftsfreunde, geschäftliche Bewirtung, häusliches Arbeitszimmer, Fahrtkosten, Reisekosten, Betriebsausflug
- Nach § 15 Abs. 1b UStG: Teilunternehmerisch genutztes Grundstück, das dem Unternehmen voll zugeordnet ist
- Nach § 15 Abs. 2, 3 und 4 UStG für steuerfreie Ausgangsleistungen
Rechnungen
1. Ordnungsgemäße Rechnungen
2. Falsche Rechnungen berichtigen

Zielgruppe:

  • Mitarbeiter in Steuerkanzleien
  • Mitarbeiter in Steuerabteilungen von Unternehmen
  • Steuerberater zur Auffrischung

Referent(en) bei diesem Seminar:

Seminartermine:

Vormittagskurs (März/April 2025):

- 4 Online-Module, insgesamt ca. 8 Std.
wochenweise Freischaltung im Kundenkonto ab 11.03.2025
- Eröffnungstreffen
DI, 11.03.2025, 09:00 - 09:30 Uhr
- 4 Fragenrunden zu den Online-Modulen
DI, 18.03.2025 bis DI, 08.04.2025, jeweils 09:00 - 10:30 Uhr

Gesamtdauer aller Online-Module + Live-Termine: ca. 14,50 Stunden 
 

1 Seminare

Ort Termin Referent(en) Hinweise
Online-Seminar + Live-Fragerunden - 4 Online-Module
- Eröffnungstreffen
- 4 Fragenrunden

Online-Module: wochenweise Freischaltung im Kundenkonto
Eröffnungstreffen/Fragenrunden: über Meeting-Plattform
11.03.2025,
09:00 - 09:30
18.03.2025,
09:00 - 10:30
25.03.2025,
09:00 - 10:30
01.04.2025,
09:00 - 10:30
08.04.2025,
09:00 - 10:30
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